來源： ?????? 發布時間：2020-12-31 19:02
2020年雙鴨山市退役軍人事務局
9項績效項目資金評價報告(中期）
2020年10月21日-11月20日，市財政局監督評價科根據財政部《項目支出績效評價管理方法》的通知(財預【2020】10號文件）,對雙鴨山市退役軍人事務局2020年的9個績效項目進行了中期評價，現將評價結果報告如下：
一、項目概況
2020年雙鴨山市退役軍人事務局共有9個項目，各項目概況如下：
1、退役士兵安置和安置后未上崗期間發放生活補助：為貫徹執行國家和省、市文件精神，妥善解決歷史遺留問題，做好退役軍人安置工作。市財政今年安排此項經費400萬元，用于為歷年符合政府安排工作退役士兵發放待安置期間生活補助費的支出，計劃7月末結束。
2、城鎮義務兵自主擇業一次性補償金：為貫徹執行國家和省、市文件精神，妥善解決歷史遺留問題，做好退役軍人安置工作。市財政今年安排該項目預算資金365.2萬元，用于為自主就業退役士兵返鄉后發放地方自主就業一次性補償金和辦理自謀職業等方面工作支出，計劃7月末結束。
3、雙擁模范城：為我市爭創全國雙擁模范城“三連冠”任務，根據全省雙擁模范城考評工作要求，負責收集、整理近四年我市雙擁工作資料，籌備雙擁模范城創建考評工作，市財政年初預算安排經費49.26萬元，計劃10月末結束。
4、義務兵家庭優待金：為貫徹執行國家和省、市文件精神，進一步做好義務兵家庭優待金的發放工作，充分體現黨和政府對現役義務兵家庭的關懷。市財政今年安排此項經費475.3萬元，計劃9月末結束。
5、撫恤事業費：為貫徹執行國家和省、市文件精神，保障我市優撫對象合法權益，全面落實各項優撫待遇。市財政今年安排此項經費169.6萬元，用于補充優撫對象各項待遇落實所需資金，計劃7月末結束。
6、維穩專項業務經費：為貫徹執行國家和省、市文件精神，更好地為退役軍人和其他優撫對象服務，做好退役軍人維穩等工作。市財政今年安排此項經費12.04萬元，用于維穩、印刷、辦公等業務支出，計劃12月末結束。
7、慰問活動費：為發揚我市擁軍優屬光榮傳統，進一步鞏固和發展我市雙擁模范城創建成果，在八一、春節等時間節點對駐雙各部隊和退役軍人及其他優撫對象進行慰問。市財政今年安排此項經費54.8萬元，計劃12月末結束。
8、光榮牌費用：根據落實國務院辦公廳《關于印發<為烈屬、軍屬和退役軍人等家庭懸掛光榮牌工作實施辦法>的通知》（國辦發〔2018〕72號）文件精神，省民政廳、省人力資源和社會保障廳、省公安廳、省財政廳、省軍區政治工作局、省軍區動員局下發了《關于切實做好為烈屬、軍屬和退役軍人等家庭懸掛光榮牌工作的通知》（黑民辦〔2018〕29號），意在營造愛國擁軍、崇敬軍人的濃厚社會氛圍。市財政局2020年安排此項經費5萬元，用于光榮牌制作、安裝等業務支出，計劃12月末結束。
9、烈士陵園維修項目： 為進一步加強和改善烈士陵園紀念設施保護、維護工作，按照著眼需求、突出重點、注重實效等原則，發揮其緬懷先烈教育后人和弘揚光榮傳統的重要作用。市政府撥專款為烈士陵園紀念館進行重新改布展，該項目年初預算安排96萬元，計劃11月末結束。
（一）項目資金投入和使用情況
|
序號 |
項目名稱 |
年初結余 |
收入 |
支出 |
結余 |
|
1 |
退役士兵安置和安置后未上崗期間發放生活補助 |
67.4 |
37.4 |
104.8 |
0 |
|
2 |
城鎮義務兵自主擇業一次性補償金 |
40.65 |
20 |
60.65 |
|
|
3 |
雙擁模范城 |
|
26 |
3.55 |
22.45 |
|
4 |
義務兵家庭優待金 |
|
235.5 |
235.5 |
|
|
5 |
撫恤事業費 |
136.8 |
738.16 |
857.85 |
17.11 |
|
6 |
維穩專項業務經費 |
20.55 |
10 |
27.3 |
3.25 |
|
7 |
慰問活動費 |
32.09 |
26.15 |
45.17 |
13.07 |
|
8 |
光榮牌費用 |
|
|
|
|
|
9 |
烈士陵園維修項目 |
|
|
|
|
|
|
合計 |
297.49 |
1093.21 |
1334.82 |
55.88 |
(二）年初預算與9月份支出情況
|
序號 |
項目 |
年初績效目標預算 |
1-9月實際支出 |
執行率 |
備注 |
|
1 |
退役士兵安置和安置后未上崗期間發放生活補助 |
400 |
104.8 |
22% |
|
|
2 |
城鎮義務兵自主擇業一次性補償金 |
365.2 |
60.65 |
15% |
|
|
3 |
雙擁模范城 |
49.26 |
3.55 |
7% |
|
|
4 |
義務兵家庭優待金 |
475.3 |
235.5 |
50% |
|
|
5 |
撫恤事業費 |
169.6 |
857.85 |
98% |
省配套568.56 |
|
6 |
維穩專項業務經費 |
12.04 |
27.3 |
84% |
|
|
7 |
慰問活動費 |
54.8 |
45.07 |
52% |
|
|
8 |
光榮牌費用 |
5 |
0 |
0% |
|
|
9 |
烈士陵園維修項目 |
96 |
0 |
0% |
|
|
|
合計 |
1626.48 |
1334.72 |
|
|
（三）項目績效目標
根據項目單位編報的項目申報表及預期績效目標申報表，9個項目的績效目標為：2020年12月末完成全部績效目標。
二、9個績效項目資金評價工作開展情況
（一）項目資金評價的目的、對象和范圍
通過退役士兵安置和安置后未上崗期間發放生活補助、城鎮義務兵自主擇業一次性補償金的使用、雙擁模范城、義務兵家庭優待金、撫恤事業費、維穩專項業務經費、慰問活動費的發放，保證了退役軍人工作依法有序推進，切實維護了退役士兵權益，開展了我市的擁軍優屬、擁政愛民工作，維護了社會穩定，取得良好的社會效益。
（二）項目資金評價原則、依據
1、本著實事求是、客觀公正的原則進行評價。
2、根據《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國會計法》、《中共中央、國務院關于全面實施預算績效管理的意見》，按照財政部關于印發《項目支出績效評價方法》的通知《財預【2020】10號》文件要求，采用比較分析法對績效資金進行評價。
（三）項目資金評價工作過程
2020年10月21日-11月20日，監督評價科一行3人對雙鴨山市退役軍人事務局2020年的績效資金進行了實地檢查，并通過通過搜集資料、檢查賬目、觀察等工作方式，展開了績效監控。
三、核查結果
通過對9個項目績效目標完成情況的核查，監控結果如下：
1、確定能完成全年績效目標：有城鎮義務兵自謀職業或自主擇業一次性補償金、維穩專項業務經費、退役士兵安置和安置后未上崗期間發放生活補助金、雙擁模范城、義務兵家庭優待金5個項目在本年度工作時限內能夠全部完成；
2、有可能完成全年績效目標：預計到年末有慰問活動費、撫恤事業費2個項目有可能完成，經測算撫恤事業費存在資金缺口89.69萬元；
3、完全不可能完成的全年績效目標：烈士陵園維修項目、光榮牌費用2個項目由于疫情影響未實施，無法完成。
四、偏差原因及建議
（一）偏差原因
一是受疫情影響，本年度退役士兵人數減少；二是年初績效目標設置不科學，不合理，與實際偏差太大。
（二）建議
1、按照《省委省政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》黑發【2019】30號文件的要求“強化績效運行監控，及時發現和糾正執行中的問題”定期對預算執行進度和績效目標實現程度開展“雙監控”，發現績效目標偏離、資金使用效益低下等問題，及時糾正。對年初制定績效目標與實際不符的4個項目，下一年度調整預算。
2、加快資金執行進度，提高資金使用效率。根據雙鴨山市財政局雙財發【2020】30號文件的要求,對支出進度較慢，績效目標執行率較低的，對績效目標未實現或目標制定明顯不合理的，要作出說明并提出改進措施。對低效無效資金一律削減或取消，對長期沉淀資金一律收回。對受疫情影響不能完成的2個項目，應予以取消。
3、此監控評價結果可做為業務科室下一年度編制預算的參考依據。
雙鴨山市財政局監督評價科
2020年11月30日
(責任編輯：市財政局)
