來源： ?????? 發(fā)布時間：2020-12-31 19:02
2020年雙鴨山市退役軍人事務(wù)局
9項(xiàng)績效項(xiàng)目資金評價報告(中期）
2020年10月21日-11月20日，市財(cái)政局監(jiān)督評價科根據(jù)財(cái)政部《項(xiàng)目支出績效評價管理方法》的通知(財(cái)預(yù)【2020】10號文件）,對雙鴨山市退役軍人事務(wù)局2020年的9個績效項(xiàng)目進(jìn)行了中期評價，現(xiàn)將評價結(jié)果報告如下：
一、項(xiàng)目概況
2020年雙鴨山市退役軍人事務(wù)局共有9個項(xiàng)目，各項(xiàng)目概況如下：
1、退役士兵安置和安置后未上崗期間發(fā)放生活補(bǔ)助：為貫徹執(zhí)行國家和省、市文件精神，妥善解決歷史遺留問題，做好退役軍人安置工作。市財(cái)政今年安排此項(xiàng)經(jīng)費(fèi)400萬元，用于為歷年符合政府安排工作退役士兵發(fā)放待安置期間生活補(bǔ)助費(fèi)的支出，計(jì)劃7月末結(jié)束。
2、城鎮(zhèn)義務(wù)兵自主擇業(yè)一次性補(bǔ)償金：為貫徹執(zhí)行國家和省、市文件精神，妥善解決歷史遺留問題，做好退役軍人安置工作。市財(cái)政今年安排該項(xiàng)目預(yù)算資金365.2萬元，用于為自主就業(yè)退役士兵返鄉(xiāng)后發(fā)放地方自主就業(yè)一次性補(bǔ)償金和辦理自謀職業(yè)等方面工作支出，計(jì)劃7月末結(jié)束。
3、雙擁模范城：為我市爭創(chuàng)全國雙擁模范城“三連冠”任務(wù)，根據(jù)全省雙擁模范城考評工作要求，負(fù)責(zé)收集、整理近四年我市雙擁工作資料，籌備雙擁模范城創(chuàng)建考評工作，市財(cái)政年初預(yù)算安排經(jīng)費(fèi)49.26萬元，計(jì)劃10月末結(jié)束。
4、義務(wù)兵家庭優(yōu)待金：為貫徹執(zhí)行國家和省、市文件精神，進(jìn)一步做好義務(wù)兵家庭優(yōu)待金的發(fā)放工作，充分體現(xiàn)黨和政府對現(xiàn)役義務(wù)兵家庭的關(guān)懷。市財(cái)政今年安排此項(xiàng)經(jīng)費(fèi)475.3萬元，計(jì)劃9月末結(jié)束。
5、撫恤事業(yè)費(fèi)：為貫徹執(zhí)行國家和省、市文件精神，保障我市優(yōu)撫對象合法權(quán)益，全面落實(shí)各項(xiàng)優(yōu)撫待遇。市財(cái)政今年安排此項(xiàng)經(jīng)費(fèi)169.6萬元，用于補(bǔ)充優(yōu)撫對象各項(xiàng)待遇落實(shí)所需資金，計(jì)劃7月末結(jié)束。
6、維穩(wěn)專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)：為貫徹執(zhí)行國家和省、市文件精神，更好地為退役軍人和其他優(yōu)撫對象服務(wù)，做好退役軍人維穩(wěn)等工作。市財(cái)政今年安排此項(xiàng)經(jīng)費(fèi)12.04萬元，用于維穩(wěn)、印刷、辦公等業(yè)務(wù)支出，計(jì)劃12月末結(jié)束。
7、慰問活動費(fèi)：為發(fā)揚(yáng)我市擁軍優(yōu)屬光榮傳統(tǒng)，進(jìn)一步鞏固和發(fā)展我市雙擁模范城創(chuàng)建成果，在八一、春節(jié)等時間節(jié)點(diǎn)對駐雙各部隊(duì)和退役軍人及其他優(yōu)撫對象進(jìn)行慰問。市財(cái)政今年安排此項(xiàng)經(jīng)費(fèi)54.8萬元，計(jì)劃12月末結(jié)束。
8、光榮牌費(fèi)用：根據(jù)落實(shí)國務(wù)院辦公廳《關(guān)于印發(fā)<為烈屬、軍屬和退役軍人等家庭懸掛光榮牌工作實(shí)施辦法>的通知》（國辦發(fā)〔2018〕72號）文件精神，省民政廳、省人力資源和社會保障廳、省公安廳、省財(cái)政廳、省軍區(qū)政治工作局、省軍區(qū)動員局下發(fā)了《關(guān)于切實(shí)做好為烈屬、軍屬和退役軍人等家庭懸掛光榮牌工作的通知》（黑民辦〔2018〕29號），意在營造愛國擁軍、崇敬軍人的濃厚社會氛圍。市財(cái)政局2020年安排此項(xiàng)經(jīng)費(fèi)5萬元，用于光榮牌制作、安裝等業(yè)務(wù)支出，計(jì)劃12月末結(jié)束。
9、烈士陵園維修項(xiàng)目： 為進(jìn)一步加強(qiáng)和改善烈士陵園紀(jì)念設(shè)施保護(hù)、維護(hù)工作，按照著眼需求、突出重點(diǎn)、注重實(shí)效等原則，發(fā)揮其緬懷先烈教育后人和弘揚(yáng)光榮傳統(tǒng)的重要作用。市政府撥專款為烈士陵園紀(jì)念館進(jìn)行重新改布展，該項(xiàng)目年初預(yù)算安排96萬元，計(jì)劃11月末結(jié)束。
（一）項(xiàng)目資金投入和使用情況
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序號 |
項(xiàng)目名稱 |
年初結(jié)余 |
收入 |
支出 |
結(jié)余 |
|
1 |
退役士兵安置和安置后未上崗期間發(fā)放生活補(bǔ)助 |
67.4 |
37.4 |
104.8 |
0 |
|
2 |
城鎮(zhèn)義務(wù)兵自主擇業(yè)一次性補(bǔ)償金 |
40.65 |
20 |
60.65 |
|
|
3 |
雙擁模范城 |
|
26 |
3.55 |
22.45 |
|
4 |
義務(wù)兵家庭優(yōu)待金 |
|
235.5 |
235.5 |
|
|
5 |
撫恤事業(yè)費(fèi) |
136.8 |
738.16 |
857.85 |
17.11 |
|
6 |
維穩(wěn)專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi) |
20.55 |
10 |
27.3 |
3.25 |
|
7 |
慰問活動費(fèi) |
32.09 |
26.15 |
45.17 |
13.07 |
|
8 |
光榮牌費(fèi)用 |
|
|
|
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|
9 |
烈士陵園維修項(xiàng)目 |
|
|
|
|
|
|
合計(jì) |
297.49 |
1093.21 |
1334.82 |
55.88 |
(二）年初預(yù)算與9月份支出情況
|
序號 |
項(xiàng)目 |
年初績效目標(biāo)預(yù)算 |
1-9月實(shí)際支出 |
執(zhí)行率 |
備注 |
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1 |
退役士兵安置和安置后未上崗期間發(fā)放生活補(bǔ)助 |
400 |
104.8 |
22% |
|
|
2 |
城鎮(zhèn)義務(wù)兵自主擇業(yè)一次性補(bǔ)償金 |
365.2 |
60.65 |
15% |
|
|
3 |
雙擁模范城 |
49.26 |
3.55 |
7% |
|
|
4 |
義務(wù)兵家庭優(yōu)待金 |
475.3 |
235.5 |
50% |
|
|
5 |
撫恤事業(yè)費(fèi) |
169.6 |
857.85 |
98% |
省配套568.56 |
|
6 |
維穩(wěn)專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi) |
12.04 |
27.3 |
84% |
|
|
7 |
慰問活動費(fèi) |
54.8 |
45.07 |
52% |
|
|
8 |
光榮牌費(fèi)用 |
5 |
0 |
0% |
|
|
9 |
烈士陵園維修項(xiàng)目 |
96 |
0 |
0% |
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合計(jì) |
1626.48 |
1334.72 |
|
|
（三）項(xiàng)目績效目標(biāo)
根據(jù)項(xiàng)目單位編報的項(xiàng)目申報表及預(yù)期績效目標(biāo)申報表，9個項(xiàng)目的績效目標(biāo)為：2020年12月末完成全部績效目標(biāo)。
二、9個績效項(xiàng)目資金評價工作開展情況
（一）項(xiàng)目資金評價的目的、對象和范圍
通過退役士兵安置和安置后未上崗期間發(fā)放生活補(bǔ)助、城鎮(zhèn)義務(wù)兵自主擇業(yè)一次性補(bǔ)償金的使用、雙擁模范城、義務(wù)兵家庭優(yōu)待金、撫恤事業(yè)費(fèi)、維穩(wěn)專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)、慰問活動費(fèi)的發(fā)放，保證了退役軍人工作依法有序推進(jìn)，切實(shí)維護(hù)了退役士兵權(quán)益，開展了我市的擁軍優(yōu)屬、擁政愛民工作，維護(hù)了社會穩(wěn)定，取得良好的社會效益。
（二）項(xiàng)目資金評價原則、依據(jù)
1、本著實(shí)事求是、客觀公正的原則進(jìn)行評價。
2、根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國會計(jì)法》、《中共中央、國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》，按照財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《項(xiàng)目支出績效評價方法》的通知《財(cái)預(yù)【2020】10號》文件要求，采用比較分析法對績效資金進(jìn)行評價。
（三）項(xiàng)目資金評價工作過程
2020年10月21日-11月20日，監(jiān)督評價科一行3人對雙鴨山市退役軍人事務(wù)局2020年的績效資金進(jìn)行了實(shí)地檢查，并通過通過搜集資料、檢查賬目、觀察等工作方式，展開了績效監(jiān)控。
三、核查結(jié)果
通過對9個項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況的核查，監(jiān)控結(jié)果如下：
1、確定能完成全年績效目標(biāo)：有城鎮(zhèn)義務(wù)兵自謀職業(yè)或自主擇業(yè)一次性補(bǔ)償金、維穩(wěn)專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)、退役士兵安置和安置后未上崗期間發(fā)放生活補(bǔ)助金、雙擁模范城、義務(wù)兵家庭優(yōu)待金5個項(xiàng)目在本年度工作時限內(nèi)能夠全部完成；
2、有可能完成全年績效目標(biāo)：預(yù)計(jì)到年末有慰問活動費(fèi)、撫恤事業(yè)費(fèi)2個項(xiàng)目有可能完成，經(jīng)測算撫恤事業(yè)費(fèi)存在資金缺口89.69萬元；
3、完全不可能完成的全年績效目標(biāo)：烈士陵園維修項(xiàng)目、光榮牌費(fèi)用2個項(xiàng)目由于疫情影響未實(shí)施，無法完成。
四、偏差原因及建議
（一）偏差原因
一是受疫情影響，本年度退役士兵人數(shù)減少；二是年初績效目標(biāo)設(shè)置不科學(xué)，不合理，與實(shí)際偏差太大。
（二）建議
1、按照《省委省政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》黑發(fā)【2019】30號文件的要求“強(qiáng)化績效運(yùn)行監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和糾正執(zhí)行中的問題”定期對預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度和績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度開展“雙監(jiān)控”，發(fā)現(xiàn)績效目標(biāo)偏離、資金使用效益低下等問題，及時糾正。對年初制定績效目標(biāo)與實(shí)際不符的4個項(xiàng)目，下一年度調(diào)整預(yù)算。
2、加快資金執(zhí)行進(jìn)度，提高資金使用效率。根據(jù)雙鴨山市財(cái)政局雙財(cái)發(fā)【2020】30號文件的要求,對支出進(jìn)度較慢，績效目標(biāo)執(zhí)行率較低的，對績效目標(biāo)未實(shí)現(xiàn)或目標(biāo)制定明顯不合理的，要作出說明并提出改進(jìn)措施。對低效無效資金一律削減或取消，對長期沉淀資金一律收回。對受疫情影響不能完成的2個項(xiàng)目，應(yīng)予以取消。
3、此監(jiān)控評價結(jié)果可做為業(yè)務(wù)科室下一年度編制預(yù)算的參考依據(jù)。
雙鴨山市財(cái)政局監(jiān)督評價科
2020年11月30日
(責(zé)任編輯：市財(cái)政局)
