來源： ?????? 發布時間：2019-01-25 15:38
雙鴨山市審計局 2019年部門預算
目 錄
第一部分 雙鴨山市審計局概況
一、主要職責
二、內設機構
三、人員構成情況
四、2019年預算編制范圍
第二部分 雙鴨山市審計局2019年部門預算報表
一、部門收支總體情況表
二、部門收入總體情況表
三、部門支出總體情況表
四、財政撥款收支總體情況表
五、一般公共預算支出情況表（功能科目）
六、一般公共預算基本支出情況表（部門經濟科目）
七、一般公共預算支出情況表（政府經濟科目）
八、政府性基金預算支出情況表（功能科目）
九、政府性基金預算支出情況表（部門經濟科目）
十、政府性基金預算支出情況表（政府經濟科目）
十一、一般公共預算“三公”經費支出情況表。
十二、行政事業性項目和專項資金績效目標表
第三部分 雙鴨山市審計局2019年部門預算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 雙鴨山市審計局部門概況
一、部門職責
（一）貫徹實施國家有關審計工作的方針政策和法律法規，擬訂地方性審計法規、規章草案并監督執行。參與起草財政經濟及其相關的法規草案。制定并組織實施全市審計工作發展規劃和專業領域審計工作規劃，制定并組織實施年度審計計劃。對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。
（二）負責對審計監督范圍內的財政收支和財務收支的真實、合法和效益依法進行審計監督，維護財政經濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設，保障國民經濟和社會健康發展。對審計、專項審計調查和核查社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。
（三）向市政府和省審計廳提出年度市級預算執行和其他財政收支情況審計結果報告。受市政府委托向市人大常委會提出市級預算執行情況和其他財政收支情況的審計工作報告、審計發現問題的糾正和處理結果報告。向市政府和省審計廳報告對其他事項的審計和專項審計調查情況及結果。依法向社會公布審計結果。向市政府有關部門通報審計情況和審計結果。
（四）直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權范圍內做出審計決定或向有關主管機關提出處理處罰的建議：
1.市直各部門（含直屬單位）及使用財政資金的事業單位和社會團體的財務收支的預算執行情況、決算和其他財政收支。
2.縣、區人民政府的預算執行情況、決算和其他財政收支，市級財政轉移支付資金。
3.市級投資和以市級投資為主的建設項目的預算執行情況和決算。
4.市屬國有企業和金融機構、市政府規定的市級國有資本占控股地位或者主導地位的企業和金融機構的資產、負債和損益。
5.市政府部門、縣區人民政府管理和其他單位受市政府及其部門委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金及其他有關基金、資金的財務收支。
6.國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務收支。
7.市屬駐外非經營性機構的財務收支。依法通過適當方式，組織審計市屬國有企業和金融機構的境外資產、負債和損益。
8.市處級領導干部及依法屬于市審計局審計監督對象的其他單位主要負責人的經濟責任。
9.法律、法規、規章規定應由市審計局審計的其他事項。
（五）組織實施對國家財經法律、法規、規章、政策和宏觀調控措施執行情況、財政預算管理或國有資產管理使用等與市級財政收支有關的特定事項進行專項審計調查。
（六）依法檢查審計決定執行情況，督促糾正和處理審計發現的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟事項。協助配合有關部門查處相關重大案件。
（七）指導和監督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監督對象的單位出具的相關審計報告。
（八）與縣區級人民政府共同領導縣區級審計機關。依法領導和監督下級審計機關的業務，組織下級審計機關實施特定項目的專項審計或審計調查，糾正或責成糾正下級審計機關違反國家規定做出的審計決定。按照干部管理權限協管縣區級審計機關負責人。
（九）指導和推廣信息技術在審計領域的應用，組織建設全市審計信息系統。
（十）負責歸口事業單位的管理工作。
（十一）完成市政府及上級業務部門交辦的其他工作。
二、部門機構設置
雙鴨山市審計局內設17個機構，分別為：審計局辦公室、政策法規科、財政審計科、行政事業審計科、農業與資源環保審計科、固定資產投資審計科、金融審計科、企業審計科、社會保障審計科、外資運用審計科、審計督察科、計算機審計科、人事教育科、監察科、綜合審計科、鄉鎮審計科、績效審計科。
三、部門人員構成
雙鴨山市審計局總人數90人，在職人數52人，其中：行政編制人員33人、參公編制人員7人、事業編制人員12人；離休人員1人；退休人員37人。與2018年預算對比，在職人員增加2人；退休人員增加4人。
四、2019年預算編制范圍
2019年納入雙鴨山市審計局部門預算管理的單位共計1個。本部門中，行政單位1家。具體情況如下：
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序號 |
單位名稱 |
單位性質 |
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1 |
雙鴨山市審計局 |
行政 |
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第二部分 雙鴨山市審計局2019年部門預算公開報表
（見附件）
一、部門收支總體情況表
二、部門收入總體情況表
三、部門支出總體情況表
四、財政撥款收支總體情況表
五、一般公共預算支出情況表（功能科目）
六、一般公共預算支出情況表（部門經濟科目）
七、 一般公共預算支出情況表（政府經濟科目）
八、 政府性基金預算支出情況表（功能科目）
九、 政府性基金預算支出情況表（部門經濟科目）
十、 政府性基金預算支出情況表（政府經濟科目）
十一、 一般公共預算“三公”經費支出情況表。
十二、 行政事業性項目和專項資金績效目標表
第三部分 雙鴨山市審計局2019年部門預算情況說明
一、關于部門收支總體情況表的說明
雙鴨山市審計局2019年收支總預算744.7萬元，比上年預算數減少49萬元，減少6%。收入包括：一般公共預算收入；支出包括：一般公共服務支出、社會保障和就業支出、住房保障支出等。按照綜合預算的原則，雙鴨山市審計局所有收入和支出均納入部門預算管理。
二、關于部門收入總體情況表的說明
雙鴨山市審計局2019年收入預算744.7萬元，其中：一般公共預算收入744.7萬元，占100%。
三、關于部門支出總體情況表的說明
雙鴨山市審計局2019年支出預算744.7萬元，其中：基本支出697.7萬元，占總支出的93.7%；項目支出47萬元，占總支出的6.3%。
四、關于財政撥款收支總體情況表的說明
雙鴨山市審計局2019年財政撥款收支總預算744.7萬元。收入包括：一般公共預算收入744.7萬元。支出包括：一般公共服務支出545.1萬元，社會保障和就業支出150.7萬元、住房保障支出48.9萬元。
五、關于一般公共預算支出情況表（功能科目）的說明
雙鴨山市審計局2019年一般公共預算支出744.7萬元，比上年預算數減少49萬元，其中：
1、2010801行政運行2019年預算數為492萬元，比上年預算數增加97.5萬元，增長24.7%。主要原因是：在職卡內工資增加。
2、2010802審計事務一般行政管理事務2019年預算數為53.1萬元，比上年預算數減少86.9萬元，減少62%。主要原因是：審計罰沒減少。
3、2080504社會保障和就業支出行政事業單位離退休歸口管理的行政事業單位離退休2019年預算數為150.7萬元，比上年預算數減少66.6萬元，減少30%。主要原因是：退休人員統籌內工資未計入預算。
4、2210201住房保障類住房公積金2019年預算數為48.9萬元，比上年預算數增加7萬元，增長16.7%。主要原因是：公積金基數增加。
六、關于一般公共預算支出情況表（部門經濟科目）的說明
雙鴨山市審計局2019年一般公共預算基本支出744.7萬元，其中：
1、工資福利支出540.4萬元，主要包括：基本工資228.9萬元、津貼補貼154.2萬元、住房提租補貼30.2萬元、在職人員采暖補貼5.7萬元、養老保險繳費72.5萬元、住房公積金48.9萬元。
2、按定額管理的商品服務支出19.7萬元，主要包括：辦公費2.2萬元、印刷費0.5萬元、水費0.7萬元、電費5萬元、郵電費1.8萬元、差旅費2.6萬元、維修費1.5萬元、培訓費0.5萬元、工會經費4.1萬元、其他商品和服務支出0.8萬元。
3、離退休公用支出0.3萬元，主要包括：離休人員公用經費0.3萬元。
4、辦公供熱費12.9萬元、福利費2萬元、公務交通補貼39.1萬元。
5、對個人和家庭補助支出83.3萬元，主要包括：離休費支出10.5萬元、退休費支出66.8萬元、離休加發生活補貼0.9萬元、遺屬費4.1萬元、菜金0.9萬元、獨生子女費0.1萬元。
6、項目支出47萬元。
七、關于一般公共預算支出情況表（政府經濟科目）的說明
雙鴨山市審計局2019年一般公共預算支出744.7萬元，其中：
1、機關工資福利支出540.4萬元，主要包括：工資津補貼419萬元、社會保障繳費72.5萬元、住房公積金48.9萬元；
2、機關商品服務支出74萬元，主要包括：辦公經費73.7萬元、離退休公用經費0.3萬元；
3、對個人和家庭的補助83.3萬元，包括：社會福利和救助5.1萬元，離退休費78.2萬元。
八、關于政府性基金預算支出情況表（功能科目）的說明
雙鴨山市審計局2019年無政府性基金，與上年一致。
九、關于政府性基金預算支出情況表（部門經濟科目）的說明
雙鴨山市審計局2019年無政府性基金預算支出，與上年一致。
十、關于政府性基金預算支出情況表（政府經濟科目）的說明
雙鴨山市審計局2019年無政府性基金預算支出，與上年一致。
十一、關于一般公共預算“三公”經費支出表的說明
雙鴨山市審計局2019年無“三公”經費預算，與上年一致。
十二、關于行政事業性項目和專項資金績效目標的說明
根據規定，2019年雙鴨山市審計局實行績效目標管理的項目0個，涉及預算金額0萬元。
十三、機關運行經費安排情況說明
2019年本部門機關運行經費預算安排121萬元，其中：辦公費10.1萬元、印刷費1萬元、差旅費10.6萬元、日常維修費6.5萬元、辦公用房水電郵電費10.5萬元、辦公用房取暖費12.9萬元、福利費23萬元、其他交通費用39.1萬元、其他費用7.3萬元。比上年預算數減少56.4萬元，降低32%。主要原因:控制縮減機關運行經費。
十四、關于政府采購預算支出情況說明
雙鴨山市審計局2019年暫無采購預算計劃。
十五、關于國有資產占有使用情況說明
截止2019年1月1日，雙鴨山市審計局共有房屋3774平方米,其中：辦公用房3362平方米，業務用房412平方米。共有車輛3臺，其中：其他車輛3臺。賬面固定資產總值862萬元，其中：房屋及建筑物價值606.4萬元，車輛價值48.4萬元，其他資產207.2萬元。
第四部分 名詞解釋
主要對收入項目、支出項目、支出科目、預算績效管理和績效目標進行解釋說明，收入和支出項目按公開當年部門預算編制手冊中定義進行解釋，科目名稱按公開當年政府收支分類科目中定義進行解釋。
其中：預算績效管理：是以財政支出結果為導向，將績效管理理念和方法貫穿于預算編制、執行、監督和信息公開全過程，并實現“預算編制有目標、預算執行有監控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用”的預算管理模式，是政府績效管理的重要組成部分。
績效目標：是預算績效管理對象計劃在一定期限內達到的產出和效果，包括產出指標、效益指標和服務對象滿意度指標，是績效執行監控、績效自評價和再評價等預算績效管理工作的前提和基礎。
