來源： ?????? 發(fā)布時間：2019-01-25 15:38
雙鴨山市審計局 2019年部門預(yù)算
目 錄
第一部分 雙鴨山市審計局概況
一、主要職責(zé)
二、內(nèi)設(shè)機構(gòu)
三、人員構(gòu)成情況
四、2019年預(yù)算編制范圍
第二部分 雙鴨山市審計局2019年部門預(yù)算報表
一、部門收支總體情況表
二、部門收入總體情況表
三、部門支出總體情況表
四、財政撥款收支總體情況表
五、一般公共預(yù)算支出情況表（功能科目）
六、一般公共預(yù)算基本支出情況表（部門經(jīng)濟科目）
七、一般公共預(yù)算支出情況表（政府經(jīng)濟科目）
八、政府性基金預(yù)算支出情況表（功能科目）
九、政府性基金預(yù)算支出情況表（部門經(jīng)濟科目）
十、政府性基金預(yù)算支出情況表（政府經(jīng)濟科目）
十一、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況表。
十二、行政事業(yè)性項目和專項資金績效目標(biāo)表
第三部分 雙鴨山市審計局2019年部門預(yù)算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 雙鴨山市審計局部門概況
一、部門職責(zé)
（一）貫徹實施國家有關(guān)審計工作的方針政策和法律法規(guī)，擬訂地方性審計法規(guī)、規(guī)章草案并監(jiān)督執(zhí)行。參與起草財政經(jīng)濟及其相關(guān)的法規(guī)草案。制定并組織實施全市審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃，制定并組織實施年度審計計劃。對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。
（二）負責(zé)對審計監(jiān)督范圍內(nèi)的財政收支和財務(wù)收支的真實、合法和效益依法進行審計監(jiān)督，維護財政經(jīng)濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設(shè)，保障國民經(jīng)濟和社會健康發(fā)展。對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負有督促被審計單位整改的責(zé)任。
（三）向市政府和省審計廳提出年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況審計結(jié)果報告。受市政府委托向市人大常委會提出市級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況的審計工作報告、審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結(jié)果報告。向市政府和省審計廳報告對其他事項的審計和專項審計調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會公布審計結(jié)果。向市政府有關(guān)部門通報審計情況和審計結(jié)果。
（四）直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計決定或向有關(guān)主管機關(guān)提出處理處罰的建議：
1.市直各部門（含直屬單位）及使用財政資金的事業(yè)單位和社會團體的財務(wù)收支的預(yù)算執(zhí)行情況、決算和其他財政收支。
2.縣、區(qū)人民政府的預(yù)算執(zhí)行情況、決算和其他財政收支，市級財政轉(zhuǎn)移支付資金。
3.市級投資和以市級投資為主的建設(shè)項目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算。
4.市屬國有企業(yè)和金融機構(gòu)、市政府規(guī)定的市級國有資本占控股地位或者主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機構(gòu)的資產(chǎn)、負債和損益。
5.市政府部門、縣區(qū)人民政府管理和其他單位受市政府及其部門委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支。
6.國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務(wù)收支。
7.市屬駐外非經(jīng)營性機構(gòu)的財務(wù)收支。依法通過適當(dāng)方式，組織審計市屬國有企業(yè)和金融機構(gòu)的境外資產(chǎn)、負債和損益。
8.市處級領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于市審計局審計監(jiān)督對象的其他單位主要負責(zé)人的經(jīng)濟責(zé)任。
9.法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定應(yīng)由市審計局審計的其他事項。
（五）組織實施對國家財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與市級財政收支有關(guān)的特定事項進行專項審計調(diào)查。
（六）依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議、行政訴訟事項。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。
（七）指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。
（八）與縣區(qū)級人民政府共同領(lǐng)導(dǎo)縣區(qū)級審計機關(guān)。依法領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督下級審計機關(guān)的業(yè)務(wù)，組織下級審計機關(guān)實施特定項目的專項審計或?qū)徲嬚{(diào)查，糾正或責(zé)成糾正下級審計機關(guān)違反國家規(guī)定做出的審計決定。按照干部管理權(quán)限協(xié)管縣區(qū)級審計機關(guān)負責(zé)人。
（九）指導(dǎo)和推廣信息技術(shù)在審計領(lǐng)域的應(yīng)用，組織建設(shè)全市審計信息系統(tǒng)。
（十）負責(zé)歸口事業(yè)單位的管理工作。
（十一）完成市政府及上級業(yè)務(wù)部門交辦的其他工作。
二、部門機構(gòu)設(shè)置
雙鴨山市審計局內(nèi)設(shè)17個機構(gòu)，分別為：審計局辦公室、政策法規(guī)科、財政審計科、行政事業(yè)審計科、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計科、固定資產(chǎn)投資審計科、金融審計科、企業(yè)審計科、社會保障審計科、外資運用審計科、審計督察科、計算機審計科、人事教育科、監(jiān)察科、綜合審計科、鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計科、績效審計科。
三、部門人員構(gòu)成
雙鴨山市審計局總?cè)藬?shù)90人，在職人數(shù)52人，其中：行政編制人員33人、參公編制人員7人、事業(yè)編制人員12人；離休人員1人；退休人員37人。與2018年預(yù)算對比，在職人員增加2人；退休人員增加4人。
四、2019年預(yù)算編制范圍
2019年納入雙鴨山市審計局部門預(yù)算管理的單位共計1個。本部門中，行政單位1家。具體情況如下：
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序號 |
單位名稱 |
單位性質(zhì) |
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1 |
雙鴨山市審計局 |
行政 |
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第二部分 雙鴨山市審計局2019年部門預(yù)算公開報表
（見附件）
一、部門收支總體情況表
二、部門收入總體情況表
三、部門支出總體情況表
四、財政撥款收支總體情況表
五、一般公共預(yù)算支出情況表（功能科目）
六、一般公共預(yù)算支出情況表（部門經(jīng)濟科目）
七、 一般公共預(yù)算支出情況表（政府經(jīng)濟科目）
八、 政府性基金預(yù)算支出情況表（功能科目）
九、 政府性基金預(yù)算支出情況表（部門經(jīng)濟科目）
十、 政府性基金預(yù)算支出情況表（政府經(jīng)濟科目）
十一、 一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出情況表。
十二、 行政事業(yè)性項目和專項資金績效目標(biāo)表
第三部分 雙鴨山市審計局2019年部門預(yù)算情況說明
一、關(guān)于部門收支總體情況表的說明
雙鴨山市審計局2019年收支總預(yù)算744.7萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少49萬元，減少6%。收入包括：一般公共預(yù)算收入；支出包括：一般公共服務(wù)支出、社會保障和就業(yè)支出、住房保障支出等。按照綜合預(yù)算的原則，雙鴨山市審計局所有收入和支出均納入部門預(yù)算管理。
二、關(guān)于部門收入總體情況表的說明
雙鴨山市審計局2019年收入預(yù)算744.7萬元，其中：一般公共預(yù)算收入744.7萬元，占100%。
三、關(guān)于部門支出總體情況表的說明
雙鴨山市審計局2019年支出預(yù)算744.7萬元，其中：基本支出697.7萬元，占總支出的93.7%；項目支出47萬元，占總支出的6.3%。
四、關(guān)于財政撥款收支總體情況表的說明
雙鴨山市審計局2019年財政撥款收支總預(yù)算744.7萬元。收入包括：一般公共預(yù)算收入744.7萬元。支出包括：一般公共服務(wù)支出545.1萬元，社會保障和就業(yè)支出150.7萬元、住房保障支出48.9萬元。
五、關(guān)于一般公共預(yù)算支出情況表（功能科目）的說明
雙鴨山市審計局2019年一般公共預(yù)算支出744.7萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少49萬元，其中：
1、2010801行政運行2019年預(yù)算數(shù)為492萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加97.5萬元，增長24.7%。主要原因是：在職卡內(nèi)工資增加。
2、2010802審計事務(wù)一般行政管理事務(wù)2019年預(yù)算數(shù)為53.1萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少86.9萬元，減少62%。主要原因是：審計罰沒減少。
3、2080504社會保障和就業(yè)支出行政事業(yè)單位離退休歸口管理的行政事業(yè)單位離退休2019年預(yù)算數(shù)為150.7萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少66.6萬元，減少30%。主要原因是：退休人員統(tǒng)籌內(nèi)工資未計入預(yù)算。
4、2210201住房保障類住房公積金2019年預(yù)算數(shù)為48.9萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加7萬元，增長16.7%。主要原因是：公積金基數(shù)增加。
六、關(guān)于一般公共預(yù)算支出情況表（部門經(jīng)濟科目）的說明
雙鴨山市審計局2019年一般公共預(yù)算基本支出744.7萬元，其中：
1、工資福利支出540.4萬元，主要包括：基本工資228.9萬元、津貼補貼154.2萬元、住房提租補貼30.2萬元、在職人員采暖補貼5.7萬元、養(yǎng)老保險繳費72.5萬元、住房公積金48.9萬元。
2、按定額管理的商品服務(wù)支出19.7萬元，主要包括：辦公費2.2萬元、印刷費0.5萬元、水費0.7萬元、電費5萬元、郵電費1.8萬元、差旅費2.6萬元、維修費1.5萬元、培訓(xùn)費0.5萬元、工會經(jīng)費4.1萬元、其他商品和服務(wù)支出0.8萬元。
3、離退休公用支出0.3萬元，主要包括：離休人員公用經(jīng)費0.3萬元。
4、辦公供熱費12.9萬元、福利費2萬元、公務(wù)交通補貼39.1萬元。
5、對個人和家庭補助支出83.3萬元，主要包括：離休費支出10.5萬元、退休費支出66.8萬元、離休加發(fā)生活補貼0.9萬元、遺屬費4.1萬元、菜金0.9萬元、獨生子女費0.1萬元。
6、項目支出47萬元。
七、關(guān)于一般公共預(yù)算支出情況表（政府經(jīng)濟科目）的說明
雙鴨山市審計局2019年一般公共預(yù)算支出744.7萬元，其中：
1、機關(guān)工資福利支出540.4萬元，主要包括：工資津補貼419萬元、社會保障繳費72.5萬元、住房公積金48.9萬元；
2、機關(guān)商品服務(wù)支出74萬元，主要包括：辦公經(jīng)費73.7萬元、離退休公用經(jīng)費0.3萬元；
3、對個人和家庭的補助83.3萬元，包括：社會福利和救助5.1萬元，離退休費78.2萬元。
八、關(guān)于政府性基金預(yù)算支出情況表（功能科目）的說明
雙鴨山市審計局2019年無政府性基金，與上年一致。
九、關(guān)于政府性基金預(yù)算支出情況表（部門經(jīng)濟科目）的說明
雙鴨山市審計局2019年無政府性基金預(yù)算支出，與上年一致。
十、關(guān)于政府性基金預(yù)算支出情況表（政府經(jīng)濟科目）的說明
雙鴨山市審計局2019年無政府性基金預(yù)算支出，與上年一致。
十一、關(guān)于一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出表的說明
雙鴨山市審計局2019年無“三公”經(jīng)費預(yù)算，與上年一致。
十二、關(guān)于行政事業(yè)性項目和專項資金績效目標(biāo)的說明
根據(jù)規(guī)定，2019年雙鴨山市審計局實行績效目標(biāo)管理的項目0個，涉及預(yù)算金額0萬元。
十三、機關(guān)運行經(jīng)費安排情況說明
2019年本部門機關(guān)運行經(jīng)費預(yù)算安排121萬元，其中：辦公費10.1萬元、印刷費1萬元、差旅費10.6萬元、日常維修費6.5萬元、辦公用房水電郵電費10.5萬元、辦公用房取暖費12.9萬元、福利費23萬元、其他交通費用39.1萬元、其他費用7.3萬元。比上年預(yù)算數(shù)減少56.4萬元，降低32%。主要原因:控制縮減機關(guān)運行經(jīng)費。
十四、關(guān)于政府采購預(yù)算支出情況說明
雙鴨山市審計局2019年暫無采購預(yù)算計劃。
十五、關(guān)于國有資產(chǎn)占有使用情況說明
截止2019年1月1日，雙鴨山市審計局共有房屋3774平方米,其中：辦公用房3362平方米，業(yè)務(wù)用房412平方米。共有車輛3臺，其中：其他車輛3臺。賬面固定資產(chǎn)總值862萬元，其中：房屋及建筑物價值606.4萬元，車輛價值48.4萬元，其他資產(chǎn)207.2萬元。
第四部分 名詞解釋
主要對收入項目、支出項目、支出科目、預(yù)算績效管理和績效目標(biāo)進行解釋說明，收入和支出項目按公開當(dāng)年部門預(yù)算編制手冊中定義進行解釋，科目名稱按公開當(dāng)年政府收支分類科目中定義進行解釋。
其中：預(yù)算績效管理：是以財政支出結(jié)果為導(dǎo)向，將績效管理理念和方法貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督和信息公開全過程，并實現(xiàn)“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算管理模式，是政府績效管理的重要組成部分。
績效目標(biāo)：是預(yù)算績效管理對象計劃在一定期限內(nèi)達到的產(chǎn)出和效果，包括產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo)和服務(wù)對象滿意度指標(biāo)，是績效執(zhí)行監(jiān)控、績效自評價和再評價等預(yù)算績效管理工作的前提和基礎(chǔ)。
