來源： ?????? 發(fā)布時(shí)間：2016-10-20 10:45
各位代表：
受市政府委托，向本次會(huì)議報(bào)告2014年全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2015年全市財(cái)政預(yù)算安排（草案），請(qǐng)予審議。
一、2014年全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
過去的一年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)及市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全市各級(jí)財(cái)稅部門狠抓開源節(jié)流、強(qiáng)化爭資籌資，有力促進(jìn)了全市經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)健康發(fā)展。
據(jù)快報(bào)統(tǒng)計(jì)，2014年全市公共財(cái)政預(yù)算收入完成184569萬元，同比下降36.3%；公共財(cái)政預(yù)算支出完成1034518萬元，同比增長0.6％。按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，加減同省各項(xiàng)結(jié)算后，全市實(shí)現(xiàn)收支平衡。
全市基金預(yù)算收入完成41506萬元，同比下降11.3％；基金預(yù)算支出完成53057萬元，同比下降22％。
市級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入完成76594萬元，同比下降42.8%；公共財(cái)政預(yù)算支出完成412948萬元，同比增長1.1％。按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，加減同省和縣區(qū)各項(xiàng)結(jié)算后，市級(jí)實(shí)現(xiàn)收支平衡。
市級(jí)基金預(yù)算收入完成13938萬元，同比下降32.2％；基金預(yù)算支出完成18597萬元，同比增長189.4％。
2014年預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)和主要財(cái)政工作：
（一）狠抓征收爭取，調(diào)整收入結(jié)構(gòu)，財(cái)政運(yùn)行保持基本平穩(wěn)。針對(duì)重點(diǎn)稅源企業(yè)產(chǎn)品價(jià)量齊跌、房地產(chǎn)銷售不暢、結(jié)構(gòu)性減稅、減費(fèi)等因素導(dǎo)致的收入大幅下滑，各相關(guān)部門密切配合，加大征管、爭取力度，全力保障預(yù)算收支平衡。強(qiáng)化稅收征管。嚴(yán)格依法治稅，強(qiáng)化稅收動(dòng)態(tài)監(jiān)管，堅(jiān)持抓大控中不放小，加大清欠堵漏力度，確保各項(xiàng)稅收應(yīng)收盡收。創(chuàng)新非稅管理。嚴(yán)格非稅收入預(yù)算管理，發(fā)揮電子票據(jù)控費(fèi)作用，強(qiáng)化非稅征管，試行項(xiàng)目一口制收費(fèi)，市本級(jí)非稅收入完成27599萬元，增強(qiáng)了政府調(diào)控能力。提高收入質(zhì)量。積極面對(duì)收入下降難題，全力調(diào)整收入結(jié)構(gòu)，全市稅收收入完成127070萬元，占公共財(cái)政收入的比重達(dá)到68.9%，比上年提高12.2個(gè)百分點(diǎn)，收入結(jié)構(gòu)明顯優(yōu)化。積極向上爭取。制定了《雙鴨山市向上爭取項(xiàng)目資金工作經(jīng)費(fèi)“以獎(jiǎng)代補(bǔ)”考核暫行辦法》，充分調(diào)動(dòng)各部門搶機(jī)遇、爭資金的積極性。全市共爭取各類政策性資金742960萬元，其中市本級(jí)爭取資金314849萬元（另外市本級(jí)先后爭取轉(zhuǎn)貸地方政府債券60000萬元，超借資金20000萬元）。在財(cái)政收入下降36.3%，社會(huì)保障、工資等剛性支出大幅增長的巨大收支矛盾下，這些資金的注入，為民生事業(yè)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展及預(yù)算平衡提供了堅(jiān)強(qiáng)保障。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出利民惠民，民生保障能力得到加強(qiáng)。繼續(xù)調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，加大民生保障力度，保證各項(xiàng)民生事業(yè)支出需要。強(qiáng)化財(cái)政支農(nóng)惠農(nóng)。及時(shí)撥付糧食直補(bǔ)、農(nóng)資綜合直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼等各項(xiàng)涉農(nóng)補(bǔ)貼資金43013萬元，使種糧農(nóng)民畝增收69元，戶均增收2100元。提升社會(huì)保障水平。籌措資金7000萬元，規(guī)范行政事業(yè)單位人員津貼補(bǔ)貼；籌措資金700萬元，將市直機(jī)關(guān)事業(yè)單位住房公積金繳存比例由10%提高到11%;籌措資金200406萬元，提高了城鄉(xiāng)低保、新農(nóng)村合作醫(yī)療、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，保障了困難群體基本生活。全面增強(qiáng)城市功能。撥付城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資8471萬元，實(shí)施城市背街巷道、東福大橋及臥虹橋加寬、東環(huán)路改造工程，支持城市整體規(guī)劃設(shè)計(jì)，提升了城市檔次，改善了人居環(huán)境。推動(dòng)教育均衡發(fā)展。先后撥付資金2385萬元，落實(shí)“二免一補(bǔ)”及高中、中職學(xué)生助學(xué)金政策，增強(qiáng)中等職業(yè)教育吸引力，促進(jìn)教育公平。籌措資金12483萬元，支持黑煤職院、實(shí)驗(yàn)學(xué)校、十八中異地新建、濱水幼兒園等校區(qū)、校舍建設(shè)，完善辦學(xué)設(shè)施，提高了我市辦學(xué)水平。
（三）深化財(cái)政改革，提升行政效能，全面增強(qiáng)財(cái)政管理水平。積極推進(jìn)財(cái)政改革，全力構(gòu)建行為規(guī)范、公開透明的財(cái)政管理體系。深化預(yù)算公開改革。全面貫徹落實(shí)中央和省關(guān)于預(yù)算公開的指導(dǎo)意見，先后下發(fā)了“三公”經(jīng)費(fèi)、“部門預(yù)算”公開方案，在全市范圍內(nèi)實(shí)行部門預(yù)算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算公開，同時(shí)選擇十家試點(diǎn)單位公開“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況，提高了財(cái)政支出透明度。完善公務(wù)卡改革。進(jìn)一步完善國庫集中支付制度，在全市行政事業(yè)單位建立公務(wù)卡結(jié)算制度的基礎(chǔ)上，將四區(qū)納入集中支付范圍，促進(jìn)財(cái)政資金使用安全、規(guī)范。推進(jìn)政府債務(wù)管理改革。成立了國有資產(chǎn)經(jīng)營公司，并先后將資產(chǎn)總額達(dá)17億元的3個(gè)政府融資企業(yè)納入經(jīng)營公司管理范圍，初步搭建融資企業(yè)資產(chǎn)流動(dòng)及優(yōu)化配置平臺(tái)。積極開展全市政府性債務(wù)清理甄別，摸清了政府債務(wù)底數(shù)，為政府性債務(wù)納入預(yù)算管理奠定了基礎(chǔ)。清理超編超標(biāo)公務(wù)用車。累計(jì)清理收繳超標(biāo)公務(wù)用車50臺(tái)、超編車輛100臺(tái)，首輪超標(biāo)公務(wù)用車已拍賣結(jié)束，超編公務(wù)用車已進(jìn)入公開拍賣程序，提高了我市公務(wù)用車管理水平。
（四）嚴(yán)格支出管理，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序，資金管理績效顯著提升。進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金管理，狠壓一般支出、嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，在民生等剛性支出大幅增長的情況下，財(cái)政支出同比僅增長0.6％。實(shí)施預(yù)算精細(xì)化管理。完善預(yù)算編制方法，將各類資金均納入部門預(yù)算管理范圍，保證部門預(yù)算編制完整，同時(shí)硬化預(yù)算約束，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政支出的規(guī)范、均衡。積極壓縮行政支出。嚴(yán)格執(zhí)行《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約要求的意見》，制發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)管理的通知》、《市直機(jī)關(guān)差旅費(fèi)管理辦法》等制度，市直行政事業(yè)單位“三公”經(jīng)費(fèi)同比下降15%,有效降低了政府行政成本。努力提升支出績效。加大財(cái)政投資評(píng)審力度，全年共審核項(xiàng)目48個(gè)，評(píng)審額度11117萬元，審減1420萬元，審減率12.8%；完善政府采購管理制度，全市政府采購累計(jì)完成22207萬元，節(jié)約財(cái)政資金1945萬元，節(jié)支率8.05%。
各位代表，雖然2014年全市財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)了平衡，但仍存在一些矛盾和問題：一是經(jīng)濟(jì)下行壓力仍然較大，骨干企業(yè)效益下滑，實(shí)體稅源增長乏力，財(cái)政收入大幅下降；二是歷史債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重，防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨；三是民生等剛性增支因素多，財(cái)政保障壓力持續(xù)加大，收支矛盾突出。這些問題，我們將積極采取措施，努力加以解決。
二、2015年財(cái)政預(yù)算草案
2015年是深化財(cái)政改革，全面推進(jìn)依法理財(cái)?shù)拈_局之年，國家繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，持續(xù)加快經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，這為我市經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展提供了寶貴的機(jī)遇。但也應(yīng)當(dāng)意識(shí)到，由于我市地處偏遠(yuǎn)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一，經(jīng)濟(jì)回暖相對(duì)滯后，財(cái)政工作仍將面臨巨大挑戰(zhàn)。收入增長難度大：受大氣治理、新能源供給增加、房地產(chǎn)調(diào)控影響，我市重點(diǎn)財(cái)源煤炭、鋼鐵、電力等行業(yè)短期內(nèi)形勢仍不樂觀。同時(shí)，國家加快推進(jìn)財(cái)稅改革,出臺(tái)營改增等結(jié)構(gòu)性減稅、縮減收費(fèi)項(xiàng)目等政策，均給2015年財(cái)政收入增長帶來巨大壓力。剛性增支額度大：為落實(shí)國家、省相關(guān)惠民政策，教育、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、保障性安居工程等民生剛性增支致使財(cái)政負(fù)擔(dān)沉重。同時(shí)，穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)增長和調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、深化改革均需要地方財(cái)政進(jìn)一步增加投入。另外，重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)以及政府債券、國債轉(zhuǎn)貸資金等政策性債務(wù)均進(jìn)入償債高峰期，財(cái)政收支形勢異常嚴(yán)峻。上述困難，均要求我們必須牢固樹立過緊日子思想，強(qiáng)征管、求節(jié)儉、推改革、保平衡。
根據(jù)全市財(cái)政收支形勢分析，2015年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是: 深入貫徹市委十屆五次全會(huì)精Ws3ET神，以開源節(jié)流為主線，以推進(jìn)改革為重點(diǎn)，強(qiáng)化稅費(fèi)征管，扭轉(zhuǎn)下降頹勢，實(shí)現(xiàn)收入增長；優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、從嚴(yán)控制一般性支出，全力支持經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型和民生改善；深化財(cái)政體制改革，規(guī)范預(yù)算編制、執(zhí)行、公開管理，提升財(cái)政依法理財(cái)水平，為雙鴨山市城市轉(zhuǎn)型、社會(huì)和諧提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
遵循以上指導(dǎo)思想，綜合考慮全市主要經(jīng)濟(jì)預(yù)期指標(biāo)和財(cái)政收支增減因素，本著統(tǒng)籌兼顧、有保有壓的原則，2015年預(yù)算擬安排如下：
全市公共財(cái)政預(yù)算收入安排188259萬元，同比增長2%。公共財(cái)政預(yù)算支出安排777350萬元。按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，加減同省各項(xiàng)結(jié)算后，預(yù)算收支平衡。
全市基金預(yù)算收入安排25829萬元，基金預(yù)算支出安排25829萬元。
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排324萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排324萬元。
市級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入安排78890萬元，同比增長3%。公共財(cái)政預(yù)算支出安排300725萬元。按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，加減同省和縣區(qū)各項(xiàng)結(jié)算后，預(yù)算收支平衡。
市級(jí)基金預(yù)算收入安排11690萬元，基金預(yù)算支出安排11690萬元。
市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排264萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排264萬元。
另外需要說明的是，受財(cái)力限制，市級(jí)仍有部分支出無法在公共財(cái)政預(yù)算支出中安排，需要通過爭取上級(jí)財(cái)力補(bǔ)助予以解決。
三、真抓實(shí)干、攻堅(jiān)克難，確保完成全年財(cái)政目標(biāo)任務(wù)
2015年，我們將圍繞本次會(huì)議確定的工作目標(biāo)，以壯大財(cái)力為主線，以服務(wù)發(fā)展為重點(diǎn)，以改善民生為導(dǎo)向，以改革創(chuàng)新為契機(jī)，全面構(gòu)建覆蓋全社會(huì)的公共財(cái)政框架。
（一）堅(jiān)持抓收入與控支出并進(jìn)，全力提升我市財(cái)力水平。加強(qiáng)征管保收入。進(jìn)一步加強(qiáng)稅源調(diào)查，實(shí)時(shí)監(jiān)控重點(diǎn)稅源動(dòng)態(tài)變化，完善稅收征管機(jī)制，切實(shí)堵塞稅收收入跑冒滴漏。嚴(yán)格非稅收支預(yù)算編制，強(qiáng)化稅費(fèi)征繳監(jiān)管，深入挖掘流轉(zhuǎn)稅等主體稅種、土地和礦產(chǎn)相關(guān)稅費(fèi)的增收潛力，確保各項(xiàng)稅費(fèi)應(yīng)收盡收。全面清理我市出臺(tái)的各項(xiàng)稅費(fèi)優(yōu)惠政策，切實(shí)維護(hù)財(cái)稅法律法規(guī)嚴(yán)肅性。突出爭取增財(cái)力。繼續(xù)把向上爭取作為財(cái)政工作的重中之重，協(xié)調(diào)配合相關(guān)部門在分類梳理、充分利用相關(guān)政策的基礎(chǔ)上，從產(chǎn)業(yè)、城建、水利、民生等領(lǐng)域入手，超前謀劃，主動(dòng)對(duì)接，全力爭取上級(jí)部門對(duì)我市綠色經(jīng)濟(jì)、低碳經(jīng)濟(jì)和循環(huán)經(jīng)濟(jì)以及各類重點(diǎn)項(xiàng)目支持，引導(dǎo)全市戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)以及新興產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展。嚴(yán)格管理控支出。嚴(yán)格執(zhí)行新修訂的《預(yù)算法》、《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)鋪張浪費(fèi)條例》等相關(guān)規(guī)定，牢固樹立過緊日子思想，堅(jiān)持勤儉辦一切事情，按照全省統(tǒng)一部署，適時(shí)啟動(dòng)公務(wù)用車改革，在全市范圍內(nèi)開展“三公”經(jīng)費(fèi)公開，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)及一般性支出增長，集中財(cái)力保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生。
（二）堅(jiān)持轉(zhuǎn)方式與拓財(cái)源并重，全力服務(wù)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展。充分發(fā)揮財(cái)政職能，落實(shí)國家、省各項(xiàng)優(yōu)惠政策，引導(dǎo)全市經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)，不斷鞏固主體財(cái)源，培育新興財(cái)源，構(gòu)建結(jié)構(gòu)合理、布局均衡、后勁充足的地方財(cái)源體系。立足財(cái)政職能，支持園區(qū)基礎(chǔ)和配套服務(wù)設(shè)施建設(shè)。規(guī)范融資平臺(tái)管理，整合政府有效資源，形成政府融資“借、用、管、還”一體化，助力我市公益事業(yè)快速發(fā)展。
（三）堅(jiān)持調(diào)結(jié)構(gòu)與提效益并行，全力保障民生有效改善。在保項(xiàng)目、保發(fā)展的基礎(chǔ)上，將有限的財(cái)力向民生傾斜。加大教育事業(yè)投入，強(qiáng)化義務(wù)教育階段經(jīng)費(fèi)保障，改善辦學(xué)環(huán)境，促進(jìn)教育優(yōu)先發(fā)展。加大社會(huì)保障投入，提高低收入群體基本生活保障和政府對(duì)各種社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼投入，保障各項(xiàng)就業(yè)措施得到有效落實(shí)。加大對(duì)醫(yī)療衛(wèi)生投入，繼續(xù)支持醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，促進(jìn)城鄉(xiāng)公共衛(wèi)生體系建設(shè)。繼續(xù)支持保障性安居工程建設(shè)，改善困難群體住房條件。整合各項(xiàng)支農(nóng)資金，完善涉農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放管理，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，促進(jìn)農(nóng)村發(fā)展、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。
（四）堅(jiān)持抓改革與強(qiáng)監(jiān)管并舉，全力提升依法理財(cái)能力。深化預(yù)算管理改革。緊跟國家財(cái)稅體制改革動(dòng)向，依托新修訂《預(yù)算法》，將所有政府性資金納入一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算編制及管理范圍。嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理，預(yù)算調(diào)整必須按照法定程序報(bào)人大審批，切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算剛性、嚴(yán)肅性。同時(shí)，按照上級(jí)部門部署，適時(shí)編制3年滾動(dòng)財(cái)政中期規(guī)劃，全力提高財(cái)政政策的前瞻性和可持續(xù)性。規(guī)范政府債務(wù)管理。研究分析國家債務(wù)管理政策，按照中央、省要求，將地方政府債務(wù)劃分為一般性債務(wù)、專項(xiàng)債務(wù)，并分別納入一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算管理，防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，降低我市融資成本。創(chuàng)新國資管理機(jī)制。強(qiáng)化國有企業(yè)資產(chǎn)管理，依托國有資產(chǎn)運(yùn)營公司，完善國有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)融資平臺(tái)監(jiān)管，提升融資投資能力，增強(qiáng)國有企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)行績效。健全行政事業(yè)資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范資產(chǎn)配置程序，提高我市行政事業(yè)資產(chǎn)管理水平。增強(qiáng)財(cái)政支出績效。進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政投資評(píng)審職能，拓寬評(píng)審領(lǐng)域，加大對(duì)政府投資項(xiàng)目的監(jiān)管力度。深化政府采購制度改革，依法完整編制采購預(yù)算，合理確定采購需求，嚴(yán)格執(zhí)行政府采購程序，提高政府采購節(jié)支率。
各位代表，2015年全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展將面臨新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，圓滿完成財(cái)政預(yù)算目標(biāo)任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督和支持下，攻堅(jiān)克難、開拓奮進(jìn)，為促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展做出更大貢獻(xiàn)!
