來源： ?????? 發布時間：2016-10-20 10:45
各位代表：
受市政府委托，向本次會議報告2014年全市財政預算執行情況和2015年全市財政預算安排（草案），請予審議。
一、2014年全市財政預算執行情況
過去的一年，在市委的正確領導及市人大、市政協的監督支持下，全市各級財稅部門狠抓開源節流、強化爭資籌資，有力促進了全市經濟和社會事業健康發展。
據快報統計，2014年全市公共財政預算收入完成184569萬元，同比下降36.3%；公共財政預算支出完成1034518萬元，同比增長0.6％。按現行財政體制計算，加減同省各項結算后，全市實現收支平衡。
全市基金預算收入完成41506萬元，同比下降11.3％；基金預算支出完成53057萬元，同比下降22％。
市級公共財政預算收入完成76594萬元，同比下降42.8%；公共財政預算支出完成412948萬元，同比增長1.1％。按現行財政體制計算，加減同省和縣區各項結算后，市級實現收支平衡。
市級基金預算收入完成13938萬元，同比下降32.2％；基金預算支出完成18597萬元，同比增長189.4％。
2014年預算執行特點和主要財政工作：
（一）狠抓征收爭取，調整收入結構，財政運行保持基本平穩。針對重點稅源企業產品價量齊跌、房地產銷售不暢、結構性減稅、減費等因素導致的收入大幅下滑，各相關部門密切配合，加大征管、爭取力度，全力保障預算收支平衡。強化稅收征管。嚴格依法治稅，強化稅收動態監管，堅持抓大控中不放小，加大清欠堵漏力度，確保各項稅收應收盡收。創新非稅管理。嚴格非稅收入預算管理，發揮電子票據控費作用，強化非稅征管，試行項目一口制收費，市本級非稅收入完成27599萬元，增強了政府調控能力。提高收入質量。積極面對收入下降難題，全力調整收入結構，全市稅收收入完成127070萬元，占公共財政收入的比重達到68.9%，比上年提高12.2個百分點，收入結構明顯優化。積極向上爭取。制定了《雙鴨山市向上爭取項目資金工作經費“以獎代補”考核暫行辦法》，充分調動各部門搶機遇、爭資金的積極性。全市共爭取各類政策性資金742960萬元，其中市本級爭取資金314849萬元（另外市本級先后爭取轉貸地方政府債券60000萬元，超借資金20000萬元）。在財政收入下降36.3%，社會保障、工資等剛性支出大幅增長的巨大收支矛盾下，這些資金的注入，為民生事業、經濟發展及預算平衡提供了堅強保障。
（二）優化支出結構，突出利民惠民，民生保障能力得到加強。繼續調整支出結構，加大民生保障力度，保證各項民生事業支出需要。強化財政支農惠農。及時撥付糧食直補、農資綜合直補、良種補貼等各項涉農補貼資金43013萬元，使種糧農民畝增收69元，戶均增收2100元。提升社會保障水平。籌措資金7000萬元，規范行政事業單位人員津貼補貼；籌措資金700萬元，將市直機關事業單位住房公積金繳存比例由10%提高到11%;籌措資金200406萬元，提高了城鄉低保、新農村合作醫療、城鎮居民基本醫療保險、基本公共衛生服務補助標準，保障了困難群體基本生活。全面增強城市功能。撥付城市基礎設施建設投資8471萬元，實施城市背街巷道、東福大橋及臥虹橋加寬、東環路改造工程，支持城市整體規劃設計，提升了城市檔次，改善了人居環境。推動教育均衡發展。先后撥付資金2385萬元，落實“二免一補”及高中、中職學生助學金政策，增強中等職業教育吸引力，促進教育公平。籌措資金12483萬元，支持黑煤職院、實驗學校、十八中異地新建、濱水幼兒園等校區、校舍建設，完善辦學設施，提高了我市辦學水平。
（三）深化財政改革，提升行政效能，全面增強財政管理水平。積極推進財政改革，全力構建行為規范、公開透明的財政管理體系。深化預算公開改革。全面貫徹落實中央和省關于預算公開的指導意見，先后下發了“三公”經費、“部門預算”公開方案，在全市范圍內實行部門預算、“三公”經費預算公開，同時選擇十家試點單位公開“三公”經費執行情況，提高了財政支出透明度。完善公務卡改革。進一步完善國庫集中支付制度，在全市行政事業單位建立公務卡結算制度的基礎上，將四區納入集中支付范圍，促進財政資金使用安全、規范。推進政府債務管理改革。成立了國有資產經營公司，并先后將資產總額達17億元的3個政府融資企業納入經營公司管理范圍，初步搭建融資企業資產流動及優化配置平臺。積極開展全市政府性債務清理甄別，摸清了政府債務底數，為政府性債務納入預算管理奠定了基礎。清理超編超標公務用車。累計清理收繳超標公務用車50臺、超編車輛100臺，首輪超標公務用車已拍賣結束，超編公務用車已進入公開拍賣程序，提高了我市公務用車管理水平。
（四）嚴格支出管理，規范財經秩序，資金管理績效顯著提升。進一步加強財政資金管理，狠壓一般支出、嚴控“三公”經費，在民生等剛性支出大幅增長的情況下，財政支出同比僅增長0.6％。實施預算精細化管理。完善預算編制方法，將各類資金均納入部門預算管理范圍，保證部門預算編制完整，同時硬化預算約束，實現了財政支出的規范、均衡。積極壓縮行政支出。嚴格執行《關于進一步落實黨政機關厲行節約要求的意見》，制發了《關于進一步加強“三公”經費管理的通知》、《市直機關差旅費管理辦法》等制度，市直行政事業單位“三公”經費同比下降15%,有效降低了政府行政成本。努力提升支出績效。加大財政投資評審力度，全年共審核項目48個，評審額度11117萬元，審減1420萬元，審減率12.8%；完善政府采購管理制度，全市政府采購累計完成22207萬元，節約財政資金1945萬元，節支率8.05%。
各位代表，雖然2014年全市財政收支實現了平衡，但仍存在一些矛盾和問題：一是經濟下行壓力仍然較大，骨干企業效益下滑，實體稅源增長乏力，財政收入大幅下降；二是歷史債務負擔沉重，防范和化解債務風險任務艱巨；三是民生等剛性增支因素多，財政保障壓力持續加大，收支矛盾突出。這些問題，我們將積極采取措施，努力加以解決。
二、2015年財政預算草案
2015年是深化財政改革，全面推進依法理財的開局之年，國家繼續實施積極的財政政策，持續加快經濟結構調整，這為我市經濟轉型發展提供了寶貴的機遇。但也應當意識到，由于我市地處偏遠，產業結構單一，經濟回暖相對滯后，財政工作仍將面臨巨大挑戰。收入增長難度大：受大氣治理、新能源供給增加、房地產調控影響，我市重點財源煤炭、鋼鐵、電力等行業短期內形勢仍不樂觀。同時，國家加快推進財稅改革,出臺營改增等結構性減稅、縮減收費項目等政策，均給2015年財政收入增長帶來巨大壓力。剛性增支額度大：為落實國家、省相關惠民政策，教育、社會保障、醫療衛生、保障性安居工程等民生剛性增支致使財政負擔沉重。同時，穩定經濟增長和調整經濟結構、深化改革均需要地方財政進一步增加投入。另外，重點項目建設以及政府債券、國債轉貸資金等政策性債務均進入償債高峰期，財政收支形勢異常嚴峻。上述困難，均要求我們必須牢固樹立過緊日子思想，強征管、求節儉、推改革、保平衡。
根據全市財政收支形勢分析，2015年預算編制的指導思想是: 深入貫徹市委十屆五次全會精Ws3ET神，以開源節流為主線，以推進改革為重點，強化稅費征管，扭轉下降頹勢，實現收入增長；優化支出結構、從嚴控制一般性支出，全力支持經濟轉型和民生改善；深化財政體制改革，規范預算編制、執行、公開管理，提升財政依法理財水平，為雙鴨山市城市轉型、社會和諧提供堅實的財力保障。
遵循以上指導思想，綜合考慮全市主要經濟預期指標和財政收支增減因素，本著統籌兼顧、有保有壓的原則，2015年預算擬安排如下：
全市公共財政預算收入安排188259萬元，同比增長2%。公共財政預算支出安排777350萬元。按現行財政體制計算，加減同省各項結算后，預算收支平衡。
全市基金預算收入安排25829萬元，基金預算支出安排25829萬元。
全市國有資本經營預算收入安排324萬元；國有資本經營預算支出安排324萬元。
市級公共財政預算收入安排78890萬元，同比增長3%。公共財政預算支出安排300725萬元。按現行財政體制計算，加減同省和縣區各項結算后，預算收支平衡。
市級基金預算收入安排11690萬元，基金預算支出安排11690萬元。
市級國有資本經營預算收入安排264萬元；國有資本經營預算支出安排264萬元。
另外需要說明的是，受財力限制，市級仍有部分支出無法在公共財政預算支出中安排，需要通過爭取上級財力補助予以解決。
三、真抓實干、攻堅克難，確保完成全年財政目標任務
2015年，我們將圍繞本次會議確定的工作目標，以壯大財力為主線，以服務發展為重點，以改善民生為導向，以改革創新為契機，全面構建覆蓋全社會的公共財政框架。
（一）堅持抓收入與控支出并進，全力提升我市財力水平。加強征管保收入。進一步加強稅源調查，實時監控重點稅源動態變化，完善稅收征管機制，切實堵塞稅收收入跑冒滴漏。嚴格非稅收支預算編制，強化稅費征繳監管，深入挖掘流轉稅等主體稅種、土地和礦產相關稅費的增收潛力，確保各項稅費應收盡收。全面清理我市出臺的各項稅費優惠政策，切實維護財稅法律法規嚴肅性。突出爭取增財力。繼續把向上爭取作為財政工作的重中之重，協調配合相關部門在分類梳理、充分利用相關政策的基礎上，從產業、城建、水利、民生等領域入手，超前謀劃，主動對接，全力爭取上級部門對我市綠色經濟、低碳經濟和循環經濟以及各類重點項目支持，引導全市戰略性產業以及新興產業健康發展。嚴格管理控支出。嚴格執行新修訂的《預算法》、《黨政機關厲行節約反對鋪張浪費條例》等相關規定，牢固樹立過緊日子思想，堅持勤儉辦一切事情，按照全省統一部署，適時啟動公務用車改革，在全市范圍內開展“三公”經費公開，嚴格控制“三公”經費及一般性支出增長，集中財力保工資、保運轉、保民生。
（二）堅持轉方式與拓財源并重，全力服務經濟轉型發展。充分發揮財政職能，落實國家、省各項優惠政策，引導全市經濟結構調整和轉型升級，不斷鞏固主體財源，培育新興財源，構建結構合理、布局均衡、后勁充足的地方財源體系。立足財政職能，支持園區基礎和配套服務設施建設。規范融資平臺管理，整合政府有效資源，形成政府融資“借、用、管、還”一體化，助力我市公益事業快速發展。
（三）堅持調結構與提效益并行，全力保障民生有效改善。在保項目、保發展的基礎上，將有限的財力向民生傾斜。加大教育事業投入，強化義務教育階段經費保障，改善辦學環境，促進教育優先發展。加大社會保障投入，提高低收入群體基本生活保障和政府對各種社會保險補貼投入，保障各項就業措施得到有效落實。加大對醫療衛生投入，繼續支持醫藥衛生體制改革，促進城鄉公共衛生體系建設。繼續支持保障性安居工程建設，改善困難群體住房條件。整合各項支農資金，完善涉農補貼發放管理，改善農村生產生活條件，促進農村發展、農業增效、農民增收。
（四）堅持抓改革與強監管并舉，全力提升依法理財能力。深化預算管理改革。緊跟國家財稅體制改革動向，依托新修訂《預算法》，將所有政府性資金納入一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算編制及管理范圍。嚴格預算執行管理，預算調整必須按照法定程序報人大審批，切實增強預算剛性、嚴肅性。同時，按照上級部門部署，適時編制3年滾動財政中期規劃，全力提高財政政策的前瞻性和可持續性。規范政府債務管理。研究分析國家債務管理政策，按照中央、省要求，將地方政府債務劃分為一般性債務、專項債務，并分別納入一般公共預算、政府性基金預算管理，防范化解地方政府債務風險，降低我市融資成本。創新國資管理機制。強化國有企業資產管理，依托國有資產運營公司，完善國有企業法人治理結構，加強融資平臺監管，提升融資投資能力，增強國有企業資產運行績效。健全行政事業資產配置標準，規范資產配置程序，提高我市行政事業資產管理水平。增強財政支出績效。進一步強化財政投資評審職能，拓寬評審領域，加大對政府投資項目的監管力度。深化政府采購制度改革，依法完整編制采購預算，合理確定采購需求，嚴格執行政府采購程序，提高政府采購節支率。
各位代表，2015年全市經濟社會發展將面臨新的機遇和挑戰，圓滿完成財政預算目標任務艱巨、責任重大。我們將在市委的堅強領導下，在市人大、市政協的監督和支持下，攻堅克難、開拓奮進，為促進全市經濟轉型發展做出更大貢獻!
